1. 计算应收款前，先确认每笔预订的付款模式。
2. 对于 Expedia Collect，将 Expedia 的应付金额或虚拟卡金额与预订进行核对。
3. 对于 Hotel Collect，核对酒店向宾客收取的款项以及应付 Expedia 的佣金。
4. 分别核算税费、押金、调整款、退款、银行手续费和汇兑差额。
Expedia Collect 与 Hotel Collect 对账首先要回答一个问题：这笔预订由谁向旅客收款？在 Expedia Collect 模式下，Expedia 收取预订款，之后再向酒店支付应付款项。在 Hotel Collect 模式下，酒店向旅客收款，之后再核算应付的 Expedia 佣金。
这两种模式会产生不同的应收款、付款凭证、退款责任和账务分录。如果混淆，可能导致款项重复入账、佣金未付、收入记录错误，或误判为结算款短缺。
确认预订采用的付款模式
在 Partner Central 或已连接的酒店管理系统中打开当前预订，并记录付款或结算说明。不要根据宾客的说法、房价计划的显示名称，或同一酒店的其他预订来判断付款模式。
在 Expedia 的系统连接环境中，同一房型和房价可能同时设置商户模式与代理模式产品。Expedia 的产品模型会区分用于 Expedia Collect 的商户房价和用于 Hotel Collect 的代理房价。应以实际预订说明和产品 ID 为判断依据。
在部分技术资料中，Hotel Collect 也称为 Property Collect。对酒店对账而言，这两个名称都表示酒店负责向宾客收取相应款项。请记录预订中显示的准确名称，确保财务人员和住宿管理人员使用一致的术语。
记录 Expedia 行程编号或预订 ID、酒店确认号、付款模式、入住日期、最终状态、住宿金额、税费、宾客应付总额、酒店应收款或宾客待收款、佣金、币种、支付工具及后续所有调整。
核对 Expedia Collect 预订
对于预付住宿款，Expedia Collect 产生的是 Expedia 应收款，而不是宾客应收款。酒店可能通过 Expedia 虚拟卡、银行汇款或账户中配置的其他方式收款。
- 确认该预订采用 Expedia Collect，并保存最新的付款说明。
- 根据住宿晚数、房价、入住人数和包含的项目，重新计算最终住宿金额。
- 根据负责收取和缴纳税费的主体，分别核算各项税费。
- 记录预订中显示的酒店应收金额；不要假设该金额等于宾客应付总额。
- 计入所有已批准的变更、取消、退款、未入住或离店后调整。
- 将最终金额与虚拟卡授权、汇款明细或结算款参考编号进行核对。
- 将该付款记录与支付处理商或银行交易进行核对。
- 将汇兑差额和支付手续费与客房收入及佣金分开入账。
对于虚拟卡，应通过符合 PCI 标准的流程记录可扣款金额、激活日期或条件、有效期及币种。切勿在普通对账表中保存完整卡号或安全码。
部分酒店会收到更新版 Expedia Collect 预订，其中显示旅客支付的全额款项，同时单独列明酒店应向 Expedia 收取或退回的金额。不要将显示的总额视为虚拟卡或结算款金额。应根据明确列示的酒店金额和当前结算说明进行核对。
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核对 Hotel Collect 预订
Hotel Collect 会产生宾客应收款和单独的 Expedia 佣金负债。酒店负责按照预订的付款与取消条款向宾客收款。
- 确认该预订采用 Hotel Collect，并确定结算币种。
- 将最终房费、税费、其他费用、押金及取消条款与酒店管理系统账单进行核对。
- 针对该预订记录每笔宾客付款、预授权、押金、退款或拒付。
- 退房后确认最终已消费、已取消或未入住的金额。
- 根据合同约定的费率和正确的佣金计费基数计算佣金。
- 将佣金与 Expedia 发票、汇款记录或账户对账单进行核对。
- 将宾客付款冲抵账单应收款，并将 Expedia 佣金计入渠道负债。
- 分别调查尚未结清的宾客余额和佣金差额。
预授权既不是收入，也不是已收款项。只有在押金被实际扣款并按照预订条款入账后，才能纳入结算。如果酒店通过小额扣款验证银行卡，应统一退款或抵扣该金额，以免宾客在退房时被重复收费。
Property Collect 付款模式可能包括 押金、不可退款费用、未入住费用及延迟取消罚金。应根据每笔预订的具体收费安排和结算币种处理，而不是套用酒店层面的统一假设。
分别核算收入、佣金、税费和现金
不要将 Expedia Collect 结算款或 Hotel Collect 宾客付款作为唯一的收入金额。现金流动与住宿收入属于不同的会计事项。
对于 Expedia Collect，酒店通常需要分别记录客房收入、应付税款、Expedia 应收款、佣金或其他商业扣款，以及后续收到的现金或银行卡结算款。对于 Hotel Collect，应先记录宾客应收款和付款，再单独确认 Expedia 佣金负债或费用。
两种模式均可使用以下核算公式：
酒店预期所得金额 = 最终住宿收入 + 应付给酒店的税费 − 佣金 − 已批准扣款
这一结果仍可能与银行入账金额不同。货币兑换、商户手续费、转账手续费、拒付和批次结算时间差应分别计入独立的清算科目。
如果酒店管理系统仅保存 Expedia Collect 净额，应保留足够的明细，以便还原住宿总收入和各项扣款，用于 ADR、税务和渠道盈利能力报表。如果酒店管理系统保存的是宾客支付总额，不要假设全部金额都应付给酒店。
处理预订变更、取消和未入住情况
应以最新的预订事件为准，同时保留此前版本。缩短住宿时间、调整房价、免除罚金、收取取消费、未入住或离店后退款，都可能在不同时间改变结算款、宾客余额、佣金或发票金额。
对于 Expedia Collect，应确认变更是否会更新应付金额、虚拟卡金额或后续调整款。除非付款说明明确规定酒店负责退款，否则不要直接向宾客退款。
对于 Hotel Collect，应根据预订条款调整宾客账单和收款记录，随后确认实际收取的金额是否仍需计佣。即使原取消政策允许收费，已免除的取消费也不应被视为已收收入。
务必将变更时间与账单或汇款截止时间进行核对。原始金额和更正金额可能出现在不同会计期间。
排查常见对账差异
Expedia Collect 虚拟卡金额低于宾客应付总额。 检查明确列示的酒店应收金额、佣金处理方式、由其他主体收取的税费、平台承担的优惠、退款及所有更新后的结算说明。
Expedia Collect 虚拟卡交易被拒。 核查激活时间、可扣款金额、币种、有效期、商户类别、此前的部分扣款，以及最新预订调整是否改变了授权金额。不要尝试扣取超过可用余额的金额。
Hotel Collect 预订没有宾客付款记录。 检查入住日期是否尚未来临、房价是否为到店付款、是否应收押金、银行卡是否无效，或住宿管理人员是否漏收款项。这属于宾客应收款问题，并非 Expedia 漏付结算款。
佣金高于预期。 重新计算佣金计费基数，并核对最终预订状态、已收罚金、税费、房价计划及合同约定比例。不要只用净收款金额与佣金进行比较。
同一笔预订同时出现在结算款和发票中。 确认这些项目是否代表不同义务、冲销交易或付款模式变更。在匹配参考编号之前，不要将两者都计为新增收入，也不要假设两者会自动相互抵销。
银行入账金额与结算批次金额不一致。 在更改预订账目之前，检查转账分组、结算币种、汇率、支付处理商费用、中间行手续费、起息日及拆分入账情况。
使用对应付款模式的凭证结清每笔预订
一笔已结清的 Expedia Collect 预订应包含一个最终预订金额、一份酒店应收金额计算结果、一条汇款或虚拟卡记录、一条银行或支付处理商结算记录，并且不存在无法解释的余额。
一笔已结清的 Hotel Collect 预订应包含一份最终账单、完整的宾客付款或已批准核销、一份佣金计算结果、一张已匹配的 Expedia 发票或对账单，并且不存在无法解释的宾客应收款或渠道负债。
应分别设置 Expedia 应收款、宾客应收款、Expedia 佣金负债、支付处理商结算款以及汇兑或银行手续费的清算科目。按预订 ID 检查账龄余额，不要在酒店整体层面直接冲销差额。
需要升级处理时，请提供酒店 ID、Expedia 预订 ID、付款模式、产品或房价计划 ID、最终状态、币种、预期计算结果、实际虚拟卡记录、结算款或发票明细、调整历史及尚未解决的准确差额。请隐去支付凭证等敏感信息。
Smart Order 的 酒店数据分析系统可清晰呈现渠道收入和经营成果，帮助财务人员按照正确的资金路径高效核对 Expedia Collect 与 Hotel Collect，减少手工统计成本。
完成资金对账后，准确比较 Expedia 渠道收入
统一查看渠道收入、间夜数、ADR 和酒店经营表现，避免将结算时间与实际住宿价值混为一谈。
常见问题
Expedia Collect 与 Hotel Collect 的主要区别是什么？
Expedia Collect 表示由 Expedia 收取相应的预订款，再向酒店付款。Hotel Collect 表示由酒店向宾客收款，并单独核算 Expedia 佣金。
Expedia Collect 结算款是否等于宾客应付总额？
不一定。宾客应付总额可能包含税费、其他费用、优惠或不属于酒店应收金额的款项。请以预订的结算说明为准。
Hotel Collect 是否表示酒店必须等到宾客入住时才能收费？
并非总是如此。押金、不可退款条款、银行卡验证、延迟取消和未入住等情况，可能允许酒店提前或延后收费。请遵循预订的收费安排和当地支付规定。
财务人员是否应根据银行入账金额计算佣金？
不应如此。佣金应根据合同约定的佣金计费基数和最终预订状态计算。银行入账金额可能包含其他预订、手续费或汇兑差额。
同时采用多种付款模式的 Expedia 账户应如何对账？
首先按付款模式对每笔预订进行分类，分别执行 Expedia Collect 和 Hotel Collect 对账流程，仅在最终总账复核时合并结果。
Expedia Collect 和 Hotel Collect 并非同一会计流程的两个名称。对于每笔预订，都应核清由谁向宾客收款、哪一方对另一方负有付款义务、哪些金额需要计佣，以及哪一笔付款能够证明结算完成。
