Blog

ホテル予算ガイド：ホテル経営者のための完全なロードマップ

小規模なブティックホテルでも中規模のホテルでも、綿密に計画されたホテル予算は、財務上の成功の基盤となります。単なるスプレッドシート上の数字ではありません。目標を実行可能な計画へと変換し、運営を軌道に乗せ、予期せぬ課題にも対応できるツールです。このガイドでは、ホテル予算の作成と管理について知っておくべきことをすべて解説します。

ホテル予算とは？

ホテル予算とは、ホテルの年間財務計画です。客室料金、レストラン、スパやイベントの予約、その他のサービスなどから得られる収益見込みと、発生するすべての費用を明示します。これには、日々の運営費、将来への投資、そして不測の事態に備えた資金が含まれます。

ホテル予算は、まさに必須の財務ガイドです。予想される収入源を示し、資金をどこに配分すべきかを指示し、利益目標の達成状況を追跡します。重要なのは、綿密に作成された予算は、ゲストの需要の変化、市場環境の変化、予期せぬ事態の発生など、状況の変化に合わせて調整できるため、財務の安定を維持するのに役立つことです。

ホテルが予算を作成する理由

予算なしでホテルを経営することは、GPSなしで未知の場所を運転するようなものです。最終的には目的地にたどり着くかもしれませんが、燃料と時間を無駄にし、道を間違えてしまう可能性が高くなります。予算は重要な指針となります。その理由は次のとおりです。

支出の選択が明確になる：予算は、資金をどこに使うべきかを示します。賢明な投資（客室のアップグレードなど）と削減が必要な分野（高額な光熱費など）を判断するのに役立ちます。これにより、客室の満室率向上など、重要な目標に支出を集中させることができます。
全員の認識が一致：部門マネージャーが支出限度額と目標を把握していれば、チーム全体が財務的に協力し合います。これにより、ハウスキーピング、マーケティング、その他の分野における過剰支出が自然に削減されます。
セーフティネットの構築：ヘアドライヤーの故障、予約の少ない月、サプライヤーからの突然の値上げなど、予期せぬ問題は発生します。適切な予算には、こうした予期せぬ事態に備えた予備資金が組み込まれており、小さな問題が大きな危機に発展するのを防ぎます。
何がうまくいっているのか（そして何がうまくいっていないのか）がわかる：実際の収入と支出を予算と比較することは、成績表のような役割を果たします。成功（マーケティングキャンペーンによる売上増加など）と問題点（予想外の水道料金の高騰など）がすぐに分かります。これにより、効果的なアプローチを調整できます。

ホテル予算策定シーズンはいつですか？

ホテル予算策定シーズンは通常、10月から12月です。このタイムラインでは、以下のことが可能になります。

今年度の業績データ全体を確認する。
季節的な傾向（例：夏季の繁忙期、冬季の閑散期）を実際の数値を用いて考慮する。
全部門からの意見を収集する。
1月上旬までに関係者（オーナー、投資家）と予算を共有し、新年度の予算との整合性を確保する。

大規模ホテルでは、より詳細な分析を行うために8月から開始する場合もありますが、中小規模のホテルでは10月から12月が適切です。早めに開始することで慌てずに済みます。スピードよりも正確さが重要です。

ホテルの予算作成方法

ホテル予算の作成は、段階的なアプローチで進めることができます。現実的で柔軟な計画を立てるには、以下の手順に従ってください。

1. 過去のデータの収集と分析

過去の業績から始めましょう。これが最も信頼できる情報源です。過去1～3年間のデータを取得し、以下の点に重点を置きます。

収益源：客室収入（稼働率、平均客室単価／ADR）、飲食売上、その他の収入（例：ランドリー、駐車場）。
費用：固定費（家賃、給与）、変動費（清掃用品、マーケティング、光熱費）。
トレンド：季節的なピーク、予約を促進するイベント、メンテナンス費用が増加する月。

プロパティマネジメントシステム（PMS）は、予約、料金、費用を自動的に追跡することで、これらの作業を簡素化し、時間を節約し、正確性を確保します。

2. 明確で現実的な目標を設定する

予算は、来年の目標を反映させる必要があります。例えば、以下の通りです。

オフピーク月の稼働率を5%向上させる。
LED照明へのアップグレードにより、エネルギーコストを8%削減する。
ターゲットを絞ったマーケティングにより、直接予約（OTA手数料の削減のため）を10%増加させる。

目標は具体的かつ測定可能なものにする必要があります。「収益を増やす」ではなく、「地域イベント期間中の料金を調整することで客室売上高を7%増やす」という目標を立てましょう。こうすることで、進捗状況の把握が容易になります。

3. 収益予測

過去のデータと目標を用いて、季節性を考慮して月ごとに内訳を作成し、来年の収益を予測します。

客室：各月の稼働率とADRを見積もります。7月の地域イベントで客室が満室になる場合は、料金を高く設定します。
飲食：お客様の60%がレストランで食事をする場合は、イベントのケータリングを含む売上を予測するために、予想稼働率を使用します。
その他のサービス：スパの予約、会議室のレンタル、レイトチェックアウト料金など、過去の平均値を使用して予測します。

予測は控えめに行いましょう。過度に楽観的な目標に届かないよりも、控えめな目標を上回る方が良いでしょう。

4. 経費の見積もり

予期せぬ出費を避けるため、すべての経費を固定費と変動費に分けてリストアップしましょう。

固定費：スタッフの給与、保険、ローン返済など、稼働状況に関わらず一定です。
変動費：稼働状況によって変動します。例：清掃用品の補充や繁忙期の臨時スタッフなど。

家具の交換やソフトウェアのアップグレードなど、一時的な費用も含めます。新しいツールに投資する場合は、初期費用と継続的な費用を計上します。

5. リソースの配分

収益予測と経費を照らし合わせ、目標達成につながる支出を優先します。

直接予約の増加が目標であれば、マーケティング（例：ソーシャルメディア広告）への配分を増やします。
光熱費が高ければ、長期的な節約のために効率的な家電製品に投資します。

予算の5～10%を緊急時に備えて確保します。これは、エアコンの故障や直前の修理など、予期せぬ出費に備えることができます。

6. 監視と調整

予算は一定ではありません。毎月見直し、実際の数値と予測値を比較しましょう。以下の点について検討しましょう。

客室売上目標は達成できていますか？料金を調整したり、プロモーションを実施したりすべきでしょうか？
光熱費は予想よりも高くなっていますか？スタッフのトレーニングで無駄を削減できるでしょうか？
予備費は確保できていますか？それとも補充が必要ですか？

リアルタイムの追跡ツールを使えば、こうした作業が簡単になり、傾向を把握して迅速に調整できます。

ホテル予算サンプルチェックリスト

以下の重要な項目を見逃さないように、このチェックリストをご利用ください。

収益予測

客室収入（月別：稼働率、ADR、合計）
飲食売上（レストラン、ルームサービス、ケータリング）
その他の収入（スパ、イベント、延滞料、駐車場）

経費

固定費：給与、家賃／住宅ローン、保険料、ローン返済
変動費：清掃用品、光熱費、マーケティング費用、OTA手数料
一時費用：改装、新設備、ソフトウェアアップグレード

戦略的投資

テクノロジー（予約ツール、管理ソフトウェア）
スタッフ研修（カスタマーサービス、新プロセス）
ゲストエクスペリエンス向上（アメニティ、Wi-Fi）

予備費

緊急時対応資金（総予算の5～10%）
稼働率の低い月への備え

最後に

ホテル予算は、資金管理の手段です。状況が変化してもホテルの収益を維持したいですか？過去の数字を参考にしましょう。過去の実績がそれを物語っています。そして、シンプルで明確な目標を設定しましょう。予算を立ててそのまま放置するのではなく、定期的に見直しましょう。

最も重要なのは、必要に応じて変更できることです。月が予想よりも好調だった（あるいは悪かった）場合は、予算を調整しましょう。客室料金を少し上げたり、小さな経費を削減したりする必要があるかもしれません。これを毎月行うことで、ホテルは徐々に強くなっていきます。大きな財務上の予期せぬ事態を避け、ゲストの来店を促す要因、そして収益を安定させる要因をより深く理解できるようになります。こうして、長く続くホテルを築くことができるのです。